Erstellung eines vorläufigen Liquiditätsplans

Ein Unternehmen, dessen Finanzströme im Laufe der Zeit tendenziell zunehmen, muss sich daher auf die Verbesserung seiner Finanzfunktion konzentrieren. In diesem Zusammenhang ist es wichtig, einen vorläufigen Liquiditätsplan zu erstellen. Dieser würde es dem Unternehmen ermöglichen, die kurzfristige Liquiditätslage des Unternehmens zu beziffern. Darüber hinaus ermöglichen diese Prognosen anschließend die Steuerung der Liquidität. So wäre es möglich und einfacher, eventuelle Liquiditätsüberschüsse oder -defizite zu antizipieren und Lösungen für deren Bewältigung zu finden, um im Falle eines Liquiditätsüberschusses die am besten geeigneten Anlagemöglichkeiten und zur Deckung eines Defizits die geeigneten Finanzierungsmittel zu ermitteln. Die Verwendung eines Liquiditätsbudgets ist insbesondere in der Gründungsphase und in der Phase der Geschäftsentwicklung sehr nützlich, da diese Phasen für die Liquidität des Unternehmens besonders kritisch sind. Das vorläufige Liquiditätsbudget ist ein wichtiger Bestandteil einer guten Liquiditätssteuerung.